투자 비율 (Investing Ratios) 요약표

투자 비율 (Investing Ratios) 요약표로, 투자자가 기업의 재무 상태와 성과를 평가할 때 사용되는 다양한 재무 비율을 보여줍니다. 각 비율은 특정 재무 항목을 바탕으로 계산되며, 이를 통해 기업의 유동성, 수익성, 지급 능력, 그리고 시장 전망을 분석할 수 있습니다. 여기서 사용된 주요 비율과 그 의미를 설명하겠습니다.

 

 

1. 유동성 및 효율성 (Liquidity and Efficiency)

Quick Ratio (당좌 비율): 현금, 현금 등가물, 매출채권을 사용하여 즉시 부채를 상환할 수 있는 능력을 측정.

Current Ratio (유동 비율): 기업의 단기 부채 상환 능력을 나타냄. 현재 자산과 부채의 비율로, 1보다 크면 단기 부채를 갚을 수 있는 여유가 있다는 의미.

Accounts Receivable Turnover (매출채권 회전율): 매출채권이 얼마나 효율적으로 현금으로 전환되는지를 나타냄.

Inventory Turnover (재고 회전율): 재고가 얼마나 자주 판매되는지를 나타냄. 높을수록 재고 관리가 효율적이라는 의미.

Days' Sales Uncollected (미수금 회수 기간): 기업이 매출채권을 현금으로 전환하는 데 걸리는 평균 기간.

Days' Sales in Inventory (재고 보유 일수): 재고가 판매되기까지 평균 며칠이 걸리는지.

Total Asset Turnover (총 자산 회전율): 기업의 자산이 매출로 얼마나 잘 전환되는지를 나타냄.

 

2. 지급 능력 (Solvency)

Debt Ratio (부채 비율): 총 자산 대비 총 부채의 비율로, 기업이 얼마나 부채로 운영되는지를 나타냄.

Equity Ratio (자기 자본 비율): 총 자산 중에서 자본의 비율을 나타내며, 기업이 주주 자본으로 얼마나 운영되는지 측정.

Debt-to-Equity Ratio (부채 대 자기자본 비율): 부채와 자기 자본의 비율로, 부채와 자본을 어떻게 조달하는지 보여줌.

Times Interest Earned (이자 보상 배율): 기업이 이자 비용을 얼마나 쉽게 감당할 수 있는지 나타냄.

 

3. 수익성 (Profitability)

Gross Margin (매출 총이익률): 매출액에서 매출원가를 뺀 금액으로, 매출에서 발생하는 이익을 의미.

Profit Margin (순이익률): 총 매출 중에서 순이익이 차지하는 비율로, 기업의 전반적인 수익성을 나타냄.

Return on Assets (ROA, 총 자산 수익률): 자산을 활용한 수익 창출 능력을 측정.

Return on Equity (ROE, 자기 자본 수익률): 주주들이 투자한 자본으로 얼마나 수익을 올리는지 측정.

Book Value Per Share (주당 장부 가치): 주주 자본을 주식 수로 나눈 값으로, 주당 순자산을 의미.

Earnings Per Share (EPS, 주당 순이익): 주주 한 명당 발생하는 순이익을 나타냄.

 

4. 시장 전망 (Market Prospects)

Price to Earnings Ratio (P/E 비율): 주가 대비 주당 순이익 비율로, 시장이 기업의 수익에 대해 어떻게 평가하는지 나타냄.

Dividend Yield (배당 수익률): 주당 배당금을 주가로 나눈 값으로, 주주에게 지급되는 배당금의 비율을 나타냄.

이 표는 투자자가 기업의 재무 성과를 빠르게 평가하고 비교할 수 있도록 도움을 줍니다.

 

출처 : https://x.com/BrianFeroldi/status/1849105964655427872

 

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